Treasury Control |
Treasury als risicofactor
De Treasury vormt doorgaans het zenuwcentrum van het middelenbeheer en het risicomanagement van een onderneming. De activiteiten van deze doorgaans kleine afdeling zijn specialistisch van karakter. Regelmatig worden complexe financiële instrumenten gebruikt om gestelde doelen te bereiken en vrijwel zonder uitzondering is de impact van de Treasury op de resultaten en de balans zeer materieel. Door dit specifieke karak-ter gaat de Treasury niet zelden zélf behoren tot een voorname risicofactor binnen de onder-neming!
Aspecten van Treasury Control
De noodzaak van adequate controlling met be-trekking tot de Treasury activiteiten komt daarom steeds vaker in het vizier van de ondernemings-leiding. Is er voldoende administratieve organi-satie en interne controle opgezet om te waarbor-gen dat de resultaten van de Treasury activiteiten juist en betrouwbaar zijn? Wordt er adequaat, relevant en begrijpelijk gerapporteerd over de resultaten van die activiteiten? Zijn alle relevante risico's wel in het vizier van Treasury? Worden deze risico's afgedekt conform het risk appetite en de policy van de onderneming en worden de juiste instrumenten ingezet? En kunnen de relevante financiële resultaten van de onderneming wel verklaard worden in relatie tot de inspanningen van Treasury?
Bijzondere combinatie van kennisgebieden
Treasury Control beweegt zich op het snijvlak van Treasury en Controlling en vereist daarmee bij uitstek kennis van beide omgevingen. Ook efficiënte communicatie met beide, qua karakter vaak zeer verschillende disciplines, is gebaat bij voldoende competenties op dit gebied. | Gedacht kan worden aan de volgende aandachtsgebieden:
- Treasury rapportage;
- AO/IC met betrekking tot Treasury, waaronder de Treasury Policy of het Treasury Statuut. Denk ook aan inbedding in omgevingen die Sarbanes Oxley compliant moeten zijn;
- Analyseren en specificeren van Treasury gerelateerde resultaten zoals rente- en valutakoers resultaten, en terugkoppeling daarvan ten behoeve van eventuele aanpassing van de uitvoering van de Treasury activiteiten of zelfs de Treasury Policy;
- Optimaliseren van de effectiviteit van de Treasury activiteiten door zorgdragen voor adequate en gerichte informatiestromen vanuit de Business en de Accounting functies naar Treasury. Treasury kan tenslotte niet effectiever risico's beheersen dan het gehalte van de informatie die hen bereikt toelaat!
- Performance meting en benchmarking van de Treasury prestatie;
- Beheer van Treasury software en electronic banking systemen.
TreasCofin biedt een schat aan kennis en jarenlange ervaring op het gebied van Treasury Control. Niet alleen voor de opzet van de functie of het doorlichten ervan in de vorm van een Treasury Control Quick Scan. Ook indien tijdelijke invulling of waarneming van de functie binnen uw bedrijf gewenst is kunt u een beroep doen op TreasCoFin. |
 |
| "...de impact van de Treasury activiteiten op de onderneming is veel te groot om niet zeker te willen weten dat alles goed gaat...!" |
|
